SUAP dalam Pembelian

Membeli barang dan jasa, dan mengontrak pemasok eksternal adalah tugas sehari-hari dalam perusahaan. Mari kita bicara tentang praktik yang paling umum-penyuapan. Penyuapan adalah insentif yang diberikan oleh kontraktor proyek pemenang kepada pemberi pengaruh dalam suatu fungsi. Jumlah insentif ini berkisar antara 5% hingga 20% dari total nilai kontrak yang dimenangkan oleh vendor. Dalam beberapa kasus, suap ini tidak perlu berupa kesepakatan nilai keuangan tetapi juga dalam bentuk barang termasuk namun tidak terbatas pada hadiah.

Tanda bahaya yang mungkin menunjukkan proses pengadaan dikorupsi dan dana perusahaan disalahgunakan adalah :

Pencegahan Fraud Inventory

Saat ini, bisnis harus mengembangkan dan menerapkan kebijakan stok yang efektif untuk memaksimalkan keuntungan mereka dengan meminimalkan biaya mereka terhadap kondisi pasar saat ini.  Peningkatan keragaman produk membuat pengendalian dan manajemen persediaan menjadi sulit dan rumit. Kualitas, kecepatan, pengurangan biaya, efisiensi dan faktor kepuasan pelanggan menjadi semakin penting. Bisnis membutuhkan lebih banyak informasi dan komunikasi untuk mengembangkan proses bisnis dengan tekanan dari faktor-faktor ini.

Penipuan persediaan termasuk dalam kelas penipuan non-tunai. contoh : karyawan ritel kosmetik mencuri lipstik kecil dari toko mereka sendiri atau  manajer produksi yang menjual bahan baku milik perusahaan kepada pihak ketiga.

Berikut beberapa cara untuk mencegahnya :

Masalah yang harus dipertimbangkan untuk setiap bisnis adalah pekerjaan yang harus dilakukan dalam pencegahan penipuan. Karena langkah ini akan dibuat sebelum penipuan terjadi, dibutuhkan peran yang lebih penting dalam peristiwa tersebut. Lebih sulit, merepotkan dan mahal untuk mengungkapkan penipuan setelah itu terjadi. Sangat penting bahwa  penggerak "Peluang" dalam tindakan harus dikendalikan.

Kecurangan penggantian biaya (Fraud Reimbursement)

Anggaran, penggantian biaya dan biaya dinas adalah target umum untuk penipuan pekerjaan. Karyawan dapat memalsukan informasi tentang pengeluaran mereka dan menyebabkan perusahaan memberikan penggantian biaya yang meningkat (melebihi penggantian yang seharusnya).

--  Biaya perjalanan dan hiburan dikeluarkan pada setiap tingkat pekerjaan, baik itu untuk penjualan, pelatihan, rapat, atau mengahdiri konfrensi pers. Biasanya biaya perjalanan dan hiburan tertinggi terjadi pada bagian fungsi dan eksekutif  perusahaan yang berhubungan dengan penjualan dan perijinan.

--  Biaya penggantian bensin kendaraan (operasional).

--  Biaya penggantian kesehatan karyawan.

Penipuan penggantian biaya  secara umum ada 4 jenis :

Payroll Fraud (Penipuan Penggajian)

Penipuan penggajian terjadi ketika seseorang karyawan  dengan curang menghasilkan  kompensasi yang berlebihan untuk mendapatkan keuntungan. Penipuan ini mirip dengan penipuan umumnya yang menghasilkan beberapa data fiktif (Ketepatan waktu kerja Fiktif, Data karyawan fiktif, markup nilai gaji / insentif dll) serta dokumen palsu untuk mendapatkan dana dari kelemahan pengendalian sistem penggajian dan dominasi wewenang sehingga dibuat sebuah hambatan agar sistem penggajian tidak dapat diperiksa secara internal.

Penipuan penggajian yang paling umum adalah :